Как вернуть деньги, потраченные на обучение?

Кто имеет право на налоговый вычет и как его получить?

Давайте разберемся.

Кто может вернуть через ФНС деньги, потраченные на обучение?

Право на налоговый вычет есть только у тех, кто получает доходы, облагаемые по ставке 13 %. Это значит, что вы не сможете вернуть деньги за обучение, если вы:

• индивидуальный предприниматель, который использует специальный налоговый режим;
• безработный, не имеющий источников дохода (кроме пособий от государства).

Также имеет значение, где именно вы учились. Деньги вернут только при условии, что у организации, в которой вы прошли обучение, есть государственная лицензия на осуществление образовательной деятельности. АНО ДПО «Институт прикладной психологии в социальной сфере» подходит под этот критерий. Проверить подлинность нашей лицензии можно на сайте Рособрнадзора по ИНН 7714397516.

Важные нюансы

Имеет значение размер доходов, с которых выплачивается НДФЛ. Допустим, за последний год вы работали только 2 месяца и получали официальный доход в размере 30 тыс. рублей в месяц. Важно: речь идет именно о доходах, с которых уплачивается налог, а не о зарплате «в конверте»! В этом случае выплата НДФЛ составит: 30000 руб. х 2 мес. х 13 % = 7800 руб. Вы не сможете получить налоговый вычет, превышающий эту сумму.

Максимальная сумма расходов, с которой можно получить социальный налоговый вычет — 120 тыс. руб. в год. Обратите внимание: в эту сумму включены затраты не только на обучение, но и на лечение (кроме дорогостоящего), добровольное пенсионное страхование, уплату взносов на накопительную часть пенсии, негосударственное пенсионное обеспечение и на независимую оценку вашей квалификации. Если на обучение, лечение, уплату взносов и пр. вы потратили за год сумму больше лимита, вам вернут 15 600 руб. — налоговый вычет из 120 тыс. руб. Остаток на следующий год не переносится.

Подать декларацию в ФНС вы можете в любое время, но налоговый вычет получите только по окончании календарного года. Есть и другой вариант: вы можете обратиться к работодателю с просьбой не удерживать НДФЛ при выплате зарплаты, если предварительно получите такое право в ФНС. В этом случае дожидаться конца года не придется.

Как оформить налоговый вычет?

Если вы планируете получить вычет напрямую через ФНС, алгоритм будет таким:

1. Заполните налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Проще всего это сделать онлайн в личном кабинете налогоплательщика на официальном сайте ФНС.
2. Получите у работодателя справку по форме 2-НДФЛ.
3. Подготовьте платежные документы, которые подтверждают ваши расходы, и договор с АНО ДПО «Институт прикладной психологии в социальной сфере».
4. Подготовьте заявление о получении вычета.
5. Предоставьте в ФНС лично или с использованием онлайн-сервиса налогового органа копии указанных выше документов. При предоставлении документов лично обязательно возьмите с собой оригиналы — их проверит сотрудник налоговой службы.

Если вы хотите получить налоговый вычет через работодателя, порядок действий будет другим:

1. Подготовьте документы (платежки, договор, справку 2-НДФЛ).
2. Предоставьте в налоговую по месту жительства заявление на получение уведомления о вашем праве на социальный вычет. Форму заявления можно скачать с сайта ФНС.
3. Заберите уведомление в налоговой. Оно будет готово через месяц после подачи заявления.
4. Предоставьте уведомление работодателю. После этого он перестанет удерживать НДФЛ из вашей зарплаты, и таким образом вы получите налоговый вычет частями.

Остались вопросы? Позвоните или напишите нам, и мы поможем разобраться!